Поиск, анализ и покупка дебиторской задолженности. Закрытие своих долгов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Поиск, анализ и покупка дебиторской задолженности. Закрытие своих долгов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Мне 35 лет, у меня несколько бизнесов, жена и два сына. Управление этими бизнесами отнимало все мое время и энергию, и я мечтал найти бизнес, которому я мог бы посвящать всего несколько часов в день, чтобы получать серьезный доход.

Закрытие долгов с помощью дебиторской задолженности

При покупке домов и автомобилей на аукционе многие понимают и анализируют дебиторскую задолженность, не каждый участник торгов может это сделать.

И вот сегодня я получил решение ФССП об удовлетворении моего заявления. Таким образом, за 5750 рублей (с учетом стоимости отправки документов) я закрыла долг в ФССП на 34000 рублей.

Проще всего объяснить этот момент на примере сравнения. Кредиторская задолженность отражает долги компаний перед контрагентами, в то время как дебиторская задолженность указывает на долги перед компанией. Это может быть, например, неоплата отгруженной продукции, оказанных услуг и т.д. И платеж может быть оплачен полностью или только частично.

Как показывают расчеты, организация эффективно управляет своей дебиторской задолженностью, поскольку период оборота дебиторской задолженности намного короче, чем кредиторской.

Алгоритм управления должен четко распределять ответственность сотрудников на всех этапах работы с контрагентами. Каждый этап должен быть ограничен по времени, а функции сотрудников не должны пересекаться.

Главное — выяснить отношение должника к своим обязательствам и предложить ему выгодные условия закрытия долга.

При банкротстве продажа долгов на аукционе — очень распространенное явление. Это отличный способ получить хотя бы немного денег за плохие долги или долги, которые не будут выплачены в ближайшее время.

Когда страна переживает кризис, неудивительно, что страдает и бизнес. Многие компании и индивидуальные предприниматели объявляют о банкротстве. И часто это происходит потому, что деловые партнеры бизнесмена также разоряются или отказываются платить по своим долгам.

Ликвидность определяет способность конвертировать активы или ресурсы в денежные средства.

Письменное требование об оплате долга с напоминанием о том, что в случае неуплаты с клиента будут взысканы пени. Личная встреча с руководством должника. Согласование графика погашения долга.

ПРИМЕР АНАЛИЗА ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Предприятия, работающие по такой схеме, умело пользуются ресурсами контрагентов. Получают от них материальные ценности, работы и услуги и при этом выторговывают отсрочку платежа бóльшую, нежели предоставляют своим покупателям. Обычно это характеристика эффективной системы расчетов потенциального партнера.

Компании важно быть аккуратной при выборе клиентов для сотрудничества, как можно более педантично прорабатывать и согласовывать условия сделки. Не стоит подписывать контракт, пока вы не видели максимально возможный комплект учредительных документов, не представили себе положение клиента на рынке, его платежеспособность и исполнительность по отношению к другим юридическим и физическим лицам.

Уважаемые друзья! Хочу поделиться своей первой победой. Курс Вадима Куклина по работе с дебиторской задолженностью приобрела не от хорошей жизни. Как у многих в силу определенных обстоятельств, сложилась непростая ситуация по погашению кредитов. Именно в этот момент увидела в интернете видеоролик Вадима, который дал мне надежду. Нормальным называется долг за отгруженные товары, работы, услуги, срок оплаты которых не наступил, но при этом право собственности перешло к покупателю.

Здесь две составляющих долга. Первая, счёт 70, — оплата труда. Задолженность возникает, если, например, работнику дали аванс за ещё не сделанную работу. Счёт 73 же касается остальных выплат.

Что такое дебиторская задолженность

Она представляет собой разрыв между предоставлением услуг / продажи товара и моментом поступления средств на расчётный счёт предприятия. Иными словами, это задолженность юридических или физических лиц предприятию за реализованные услуги, товары или работы.

Бухгалтеры учитывают дебиторский долг в отчёте в качестве прибыли, несмотря на то, что данный актив ещё не поступил на расчётный счёт компании. Поэтому контроль такого фактора необходим, поскольку он напрямую сказывается на состоянии активов предприятия.

Чем дебиторская задолженность отличается от кредиторской

Если дебиторская задолженность – это деньги, которые должны вам контрагенты, то кредиторская задолженность – это сумма, которую ваша компания должна другим фирмам.

Сравним кредиторскую и дебиторскую задолженности на примерах.

Как заработать на дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность становится причиной финансовой неустойчивости предприятия, а для предприимчивых организаций и граждан она может стать неплохим источником дохода. Имеется в виду процедура переуступки прав требования долга, регламентируемой гражданским и налоговым законодательством, так называемая «цессия». Зачастую организации, которые, в силу каких-либо обстоятельств не ожидают возврата долга, передают свои права третьему лицу. Следует заметить, что примерно так же может меняться и должник.

Вот пример сделки с продажей права требования сделки.

Здесь можно получить бесплатную методичку о технологии покупки дебиторки, описанной в видеоролике. Причиной переуступки прав требования может послужить и стесненность в средствах организации-кредитора. Для того, что бы выручить часть средств, замороженных в дебиторской задолженности, так как эта организация не может требовать выполнения обязательств до истечения контракта, она переуступает свои права третьему лицу. Заинтересованность этого лица может заключаться как в оплате меньшей суммы за право требования, чем сама дебиторская задолженность, либо перспектива получения с должника неустойки или процентов. Вот именно этим третьим лицом может стать любой желающий и разбирающийся в этом вопросе.

Как минимизировать риски

Обязательно необходимо начинать проверку лота с наличия у конкурсного управляющего документов. Если пакет бумаг полный, то это означает, что процесс взыскания не займет много времени и увенчается успехом. Что касается непросуженной дебиторки, т. е. тех лотов, где решение суда не было получено в силу разных причин, то подобные экземпляры лучше отметать сразу. Даже если сумма долга весьма внушительная и шанс взыскать ее с фирмы высок, все равно это не исключает варианта, когда получить деньги будет невозможно.

Договор, счета-фактуры, платежные документы должны быть предоставлены обязательно. Именно они являются подтверждением того, что услуга оказана, но средства за нее не были получены. Если дело дойдет до суда, то отсутствие всего одной бумажки может обернуться проигрышем.

Еще один важный момент касается срока давности. Встречаются на аукционах и такая дебиторка, по которой уже невозможно законное взыскание долга. Для подобной категории дел установлен общий срок исковой давности, который равняется 3 годам. Если период этот истек, то даже добровольно договориться об уплате задолженности не удастся. Ведь никаких оснований для этого уже нет.

Страхование дебиторки

Как это работает? Организация заключает контракт со страховой компанией, в котором определяются основные условия страхования, а также список возмещений, порядок оценки денежного состояния должников и прочее.

К примеру, в договоре может быть определено то, что страховым случаем является неисполнение покупателем обязанностей в течение срока, обозначенного в нем.

Страховая компания и страхователь определяют список и сумму подлежащей страхованию дебиторской задолженности. Организация не страхует дебиторку в целом, но кропотливо оценивает риски неплатежей в разрезе каждого застрахованного клиента.

Что случается в результате страхового варианта? Компания выплачивает клиенту сумму застрахованной дебиторской задолженности с определенной скидкой, т. е. часть суммы задолженности списывается в затраты фирмы. После чего право требования долга переходит к самой страховой.

Невзирая на то что страхование дебиторки является довольно надежным инструментом снижения финансовых рисков, предприятие должно сопоставить предстоящие расходы и подразумеваемые выгоды от этого вида страхования.

Разработка кредитной политики

Кредитная политика – это этапы управления дебиторкой, которые описаны применительно к конкретной компании и уложены в один документ. Такой внутренний стандарт должен отвечать на вопросы:

• как оценивать потенциальных дебиторов с точки зрения надежности;
• какие отсрочку и кредитный лимит предоставлять;
• как варьировать величины отсрочки и лимита между клиентами с разным уровнем надежности и значимости для компании;
• какую скидку предоставлять за предоплату, а какую за погашение дебиторки раньше срока;
• какие отчеты составлять для контроля за дебиторкой, в том числе за своевременностью ее погашения;
• какие сотрудники и как участвуют в процессе мониторинга дебиторки;
• как организуется работа с просроченными долгами.

Эффективность управления дебиторской задолженностью: как понять, что стало лучше, чем было

Чтобы система управления дебиторкой в компании совершенствовалась, нужны маркеры. По ним компания отслеживает, как было и как стало. Давайте порассуждаем, какими они могут быть и этим завершим тему про управление дебиторкой.

В таблице 5 привели показатели, которые разумно взять за основу. Причем можно использовать все, а можно выбрать лишь некоторые.

Таблица 5. Как оценить эффективность управления дебиторкой

1. Распределение обязанностей между сотрудниками, специальный отдел, или передача работы с задолженностью адвокату — методы работы с задолженностью на предприятии.
2. Анализ дебиторской задолженности, её бухгалтерский расчет, контакт с должником и составление акта сверки взаиморасчетов — действия, которые следует предпринять по погашению задолженности до обращения в суд.
3. Заключение договора цессии не допустимо, если стороны в основном договоре предусмотрели невозможность передачи долга третьим лицам.
4. При обращении в полицию должника могут привлечь к ответственности за мошенничество или долг по дебиторке в крупном размере.
5. Досудебная претензия — обязательное требование до предъявления иска о взыскании задолженности в суд.
6. Арбитражные суды по месту нахождения ответчика рассматривает споры по долгам между юр.лицами и ИП.
7. 3 или 6 месяцев — срок рассмотрения дела по дебиторке в суде.
8. За 2 месяца арбитражный суд рассмотрит спор по долгам при цене иска до 500 тыс. руб.
9. В налоговой службе имеются данные об имуществе и банковских счетах должника, информацию о которых вправе получить кредитор при предъявлении копии исполнительного листа из суда.
10. При наличии банковских счетов у ответчика необходимо обратиться в банк с заявлением о взыскании. При наличии деньги поступят на следующий день.
11. Задолженность от 300 тыс. руб., не исполненная в течение 3 месяцев, — основание для признания должника банкротом.
12. Истечение срока давности, процесс ликвидации должника или прекращение его деятельности, его нахождение на территории иностранного государства — основания для отказа во взыскании дебиторской задолженности.
13. Суды удовлетворяют иски по дебиторке при наличии документов, свидетельствующих об исполнении договора кредитором и принятии его должником.

Вам удалось взыскать дебиторскую задолженность добровольно? Каким способом это удалось сделать легче всего после решения суда?

Понятие и виды дебиторской задолженности

Сама по себе эта операция является специфической формой кредитования внешнеторговых операций. Основное ее условие – все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без оборота на обязательства продавца. Форфейтор берет все риски на себя, а сами форфейтинговые ценные бумаги могут обращаться на вторичном рынке с дроблением, переходом из рук в руки.

По ДЗ – крайне негативное явление, ведь организация, по сути, добровольно выводит из своего оборота средства на срок свыше 12 месяцев. По КЗ – напротив, мечта.

На практике, долги, выставляемые на торги, не имеют перспектив к взысканию. Финансовый управляющий, так пытается выручить дополнительные средства для расчета с кредиторами. Иногда такой задолженности и вовсе нет, но документы об ее погашении утеряны. В этой ситуации, дебиторку лучше выставить на аукцион, а затем списать.

Текущая необеспеченная – нормально. Просроченная необеспеченная – плохо, ведь тогда нет гарантий возврата средств в оборот. Жаль только, что зачастую из финансовой отчетности не узнать, под какие именно долги получены залоги, поручительства и банковские гарантии.

На практике, долги, выставляемые на торги, не имеют перспектив к взысканию. Финансовый управляющий, так пытается выручить дополнительные средства для расчета с кредиторами. Иногда такой задолженности и вовсе нет, но документы об ее погашении утеряны. В этой ситуации, дебиторку лучше выставить на аукцион, а затем списать.

Другими словами, дебиторская задолженность, это когда компания передает свою продукцию, а в ответ не получает оплату.

ДЗ — это актив, часть прибыли, которой можно будет распоряжаться, только когда она превратится в деньги на счету предприятия. Поэтому от ликвидности и качества «дебиторки» зависит платежеспособность и финансовая устойчивость фирмы.

Бывают ситуации, когда огромные обороты и высокая прибыль в компании остаются только на бумаге из-за проблемной дебиторской задолженности. Вместе с Рустамом Форуги, управляющим партнером «Закон и Консалтинг», поэтапно разбираем алгоритм минимизации этого долга.
На этом этапе вы закладываете в фундамент своей финансово-хозяйственной деятельности гарант или возможность минимизировать риски несвоевременной оплаты со стороны контрагента.

Как я обратил внимание на дебиторскую задолженность

Вопросов про дебиторку стало поступать так много (больше десятка в месяц), что я даже решил сам ступить на эту стезю и помочь людям покончить с долгами. За консультацией я обратился к своему читателю Олегу Тарбееву из Геленджика. С ним я познакомился 5 лет назад, когда еще жил в Анапе. Олег приобрел мою книгу о торгах по банкротству, но пошел не в недвижимость, а в дебиторку. Являясь директором юридической фирмы, Олег, познакомившись с торгами, связал эти два направления в единую систему. И вот уже более 5 лет успешно взыскивает долги, купленные на торгах.

И, конечно же, Олег закрывал чужие долги купленной на торгах дебиторкой. Но, несмотря на это, все эти чудо-методы в таком виде, в каком они представлены в сети, не работают.

Разберем чудо-методы подробно.

Выгодная дебиторка – как ее выбрать

При покупке дебиторской задолженности на торгах по банкротству следует тщательно все проверить и взвесить, возможно это не самый выгодный вариант.

Специалисты выделяют несколько причин, по которым выкуп долговых обязательств считается нерациональным:

• Должник находится на грани банкротства или уже признан судом несостоятельным. В этом случае у должника совсем нет денежных средств, и лучше отказаться от покупки такого актива, прибыль вы точно не получите. Банкротом может стать компания, у которой задолженность перед кредиторами превысила 500 000 рублей, а просрочка по выплатам – 3 месяца.
• У должника нет документов, которые подтверждают наличие долгов. Если вы не придете с ним к мирной договоренности, у вас не будет оснований официально обращаться в суд.
• Исковой срок задолженности уже истек. Обычно срок давности это 3 года. Этот период уже заканчивается, купить такой лот будет не лучшим вариантом, в дальнейшем можно не успеть взыскать долги.

Кроме вышеперечисленных факторов, следует обратить внимание на такие моменты:

• Не лучший вариант покупать долговые обязательства иностранных предприятий, у них своя специфика таких долгов.
• Если компания уже исключена из Единого государственного реестра юридических лиц по любой причине, это говорит о том, что приобретение такого лота может быть невыгодным.

При этом практика доказывает, что стоит потратить свое время – из множества невыгодных предложений может попасться один вариант, на котором можно отлично заработать.

Похожие записи:

• как проверить лежит ли номер автомобиля на сохранение
• Как можно снять долг по истечении 3 лет
• Как убрать катышки с одежды: 9 лучших способов