Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Инструкция ЦБ по заполнению чековой книжки». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Гражданского кодекса РФ чек должен содержать обязательные реквизиты, иначе он будет считаться недействительным. Также в п. 8. 2 положения Банка России от 19. 06. 2012 № 383-П указано, что чек должен иметь обязательные реквизиты, а также реквизиты, которые определяет банк. Однако банк может разработать и свою форму денежного чека.
Каков срок годности у заполненного чека
Каждый заполненный чек имеет свой срок годности. Считается, что с момента его заполнения и обращения в финансовую организацию не должно пройти более 10 дней.
Денежный чек – это документ, на основании которого организация может снять денежные средства с расчетного счета, то есть он является распоряжением банку выдать сумму денег, указанную в бланке чека. Образец заполнения чека предлагаем скачать в конце статьи.
Сдаются наличные деньги в банк на основании .
Бланк состоит из двух частей: левая — корешок и правая — основная часть. Заполнив чек, указав в нем сумму, подлежащую выдачи, и реквизиты лица, которое сможет получить деньги в банке, нужно по линии отреза оторвать правую часть бланка денежного чека и передать ее лицу, которое должно получить наличность в банке. Левая часть остается в чековой книжке.
Денежный чек – это документ, не допускающий исправлений и ошибок. При указании неверных сведений, он перечеркивается и пишется «Аннулирован», после этого необходимо заполнить новый бланк.
Форма денежного чека должна быть заполнена с двух сторон.
Инструкция по заполнению:
Заполнение лицевой части бланка:
Чекодатель:
наименование организации, заполняющей чек.
№ счета:
расчетный счет чекодателя, с которой необходимо снять деньги при получении.
На:
пишется сумма, подлежащая получению в банке, указывается цифрами в рублях и копейках.
Место выдачи:
наименование населенного пункта, в котором выписывается чек.
Дата:
дата оформления чековой книжки.
Наименование банка:
название банковского учреждения, в котором открыт расчетный счет чекодателя.
Как выглядит образец заполнения чековой книжки?
Внешний вид большинства чековых книжек, выдаваемых разными банками, могут отличаться. Однако принцип их заполнения практически идентичен. Приведем пример такого оформления.
Итак, открываем вашу книжку и видим незаполненный бланк. Предлагаем вашему вниманию образец чековой книжки. У него есть две стороны: лицевая и оборотная, а также присутствует линия отреза и отрывной корешок. Сначала заполняем его. Для этого выполняем следующие действия:
- указываем цифрами сумму, например, «на 150 000 = руб. 00 коп.»;
- пишем, кому выдан чек;
- ставим подписи ответственных лиц;
- заполняем дату получения и ставим подпись получателя.
Примерно так и выглядит готовый образец заполнения чековой книжки.
Чековая книжка: применение, плюсы и минусы
Основной задачей денежного чека является предоставление денежных средств в банке для различных потребностей. Этот вид расчетов стал весьма распространенным, так как получить наличные с помощью чеков можно быстро и без особых проблем. Сейчас в российских банках принимают образцы заполненных денежных чеков нового образца, на которых необязательно ставить оттиск печати. К достоинствам использования чековых квитанций относят:
- лимитированные — выпускаются на строго определенную сумму, а обеспечивают векселя собственные средства клиента;
- нелимитированные — выпускаются без установленного лимита, а векселя обеспечивает ссуда от банка, иными словами действуют как кредитная карта.
- ПКО можно заполнять на основании фискальных документов онлайн-ККТ;
- Квитанцию к приходнику, составленному в электронном виде, можно не распечатывать, а отправлять на электронную почту вносителя денег;
- На электронном РКО получатель денег может проставлять электронную подпись;
- Кассовую книгу может вести не только кассир, но и другой уполномоченный на это работник организации.
- Подписи, которые проставлены в чеке, должны соответствовать образцам подписей, заявленных банковскому учреждению.
- Графы «Чекодатель» и «Номер счета чекодателя» содержат информацию о том, кто выдает данный чек (данные частного лица или название организации) и с какого расчетного счета будут списаны средства.
- После заполняете сумму «Цифрами», место и дату выписки чека.
- сумма к получению наличными в банке;
- дата выдачи чека кассиру;
- фамилия и инициалы кассира (получателя денежных средств).
- Подписи, которые проставлены в чеке, должны соответствовать образцам подписей, заявленных банковскому учреждению.
- Графы «Чекодатель» и «Номер счета чекодателя» содержат информацию о том, кто выдает данный чек (данные частного лица или название организации) и с какого расчетного счета будут списаны средства.
- После заполняете сумму «Цифрами», место и дату выписки чека.
- лимитированные — выпускаются на строго определенную сумму, а обеспечивают векселя собственные средства клиента;
- нелимитированные — выпускаются без установленного лимита, а векселя обеспечивает ссуда от банка, иными словами действуют как кредитная карта.
Четкий контроль движения денежных средств расчетного счета: производится выплата строго определенной суммы, указанной в квитанции.
Высокий уровень надежности. Банк-плательщик откажет в предоставлении денежных средств, если в квитанции не будут проставлены основные требуемые реквизиты в установленном законом порядке.
Заполнение и ведение чековой книжки
Заполняется чек только от руки (шариковой ручкой или чернилами) и одним почерком (т.е. одним человеком).
Заполняя лицевую сторону следует избегать ошибок и помарок, поскольку в данном случае чек будет считаться недействительным. Испорченные бланки должны оставаться в чековой книжке, подклеиваться к корешку и погашаться надписью «Испорчен».
Наименование чекодателя, то есть владельца расчетного счета и чековой книжки, и номер его счета проставляются при получении книжки в банке от руки либо оттиском штампа организации одновременно на всех чеках.
В строке «Чек… на…» указывается сумма (цифрами), на которую он выписывается. При этом свободные места впереди и после суммы рублей должны быть прочеркнуты двумя линиями.
В следующей строке указываются место (в некоторых банках уже бывает заполнено) и дата выдачи чека. При этом дата выдачи указывается следующим образом: число (цифрами), месяц (прописью) и год (цифрами).
После слова «Заплатите» вписываются фамилия, имя и отчество кассира (сотрудника), на которого выдается чек, в дательном падеже, а свободное место прочеркивается двумя линиями.
В следующей строке указывается прописью сумма, которую следует получить по чеку. Сумма прописывается в строке без отступов (от самого края) и с заглавной буквы, свободное место прочеркивается двумя линиями. Отступ даже на несколько миллиметров не допускается. Слово «рублей» должно указываться вслед за суммой прописью без оставления свободного места. Если цифрами сумма в чеке была написана с использованием прочерка в графе для копеек, то запись суммы прописью заканчивается словом «рублей». Если использовалось обозначение «00 копеек», то его следует применять в сумме прописью: «Семнадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек».
Чек подписывают сотрудники организации-чекодателя, имеющие право первой и второй подписи, обязательно чернилами или шариковой ручкой.
Фамилии и подписи этих сотрудников должны быть зафиксированы в » «. Обычно первая подпись принадлежит руководителю организации как распорядителю кредитов, а вторая — главному бухгалтеру. Чтобы не приостанавливать финансовую деятельность предприятия в их отсутствие, можно указать в карточке по две первых и две вторых подписи. Например:
Первая подпись — директор, зам. директора.
Вторая подпись — главный бухгалтер, зам. главного бухгалтера.
В левом нижнем углу лицевой стороны чека ставится печать организации, оттиск которой также зафиксирован в карточке. Печать не должна заходить за границы предназначенного участка.
На оборотной стороне в таблице указываются цели расхода получаемых денежных средств (в виде соответствующих им символов), а также ставятся подписи сотрудников организации-чекодателя (имеющих на то право). Далее следует подпись кассира (получателя средств) о получении на руки указанной в настоящем чеке суммы.
Нижняя часть оборотной стороны предназначена для проставления отметок, удостоверяющих личность получателя. Бухгалтер, выписывающий чек, вписывает в соответствующие строки паспортные данные лица, которому доверено получать деньги по данному чеку в расходной кассе операционного отдела банка.
Место под нижней горизонтальной чертой служит для пометок работников банка по проверке, распоряжению об оплате и непосредственно оплате наличных через расходную кассу операционного отдела банка.
Корешок остается в чековой книжке, являясь подтверждением использования чека на определенную сумму. Лицевая сторона корешка заполняется при выдаче документа на руки кассиру организации.
Значение кассовых символов
Чтобы исключить написании в потребность сложных названий приходных и расходных ввел, ЦБ операций специальную систему кодов для их кассовые – «обозначения символы».
Документы, задействованные в денежных обязательно, оборотах должны содержать поля, в которых указаны будут необходимый код и сумма транзакции.
также Они используются для отчетности перед Кроме. регулятором того, в тех ситуациях, когда составляющих несколько одной суммы соответствуют разным необходимо, операциям использовать обозначения, предусмотренные действующими для нормами данных транзакций.
Для обозначения суммы наличной, полученной от реализации товаров физическим юридическим или лицам, используется символ «2». «11» применяется обозначении при расходов по аналогичным статьям. Однако норма данная относится только к тем компаниям, которых для оказание платных услуг не указано основная как сфера деятельности. Эти же символы использовать можно при переводе денег на расчетные юрлиц счета и ИП с пометкой «За обучение», «Лечение» и прочие.
необходим «12» Символ для обозначения выплат, связанных с штрафов оплатой, налоговых взносов или таможенных физических выплат лиц, без открытия отдельного Также. счета он используется для идентификации вступительных благотворительных или платежей, перечисляемых в различные фонды.
Что такое чековая книжка
Чековая книжка — это объединенные в брошюру платежные поручения. Денежный чек используется как средство для оплаты товаров и услуг, для получения наличных денег, а также для расчетов между юрлицами.
Владельцами книжки могут быть как юридические, так и физические лица, она выдается по запросу банком, в котором открыт счет клиента.
Каждая страница чековой книжки предварительно пронумерована, содержит информацию о держателе счета, его юридическом адресе, а также код финансовой организации и другие данные.
Чтобы обезопасить документ от подделок, страницы брошюры изготавливаются из специальной бумаги для глубокой печати. Денежный чек действует ровно десять дней с момента заполнения. Он состоит из двух частей: основной бланк отдается для получения денег, а корешок остается в организации и не удаляется из книжки.
Чековые книжки выпускаются на 15, 25 или 50 страниц, содержат номер счета, срок действия, размер лимита, если он установлен.
Их выдача, как правило, происходит в двух видах:
Заполняем чековую книжку образец 2021
Поскольку вы уже знаете, что такое чековая книжка, образец заполнения данного документа рассмотрим дальше для наглядности. Примечательно, что разные банки могут выдавать бланки разного оформления, но в целом они совпадают на 80–90%. Единственное, что у них может быть немного другая разметка или фразы построены немного по-другому, но в целом все чеки выглядят одинаково. Поэтому и принцип их заполнения идентичен. Мы рассмотрим традиционный пример оформления, который встречается чаще всего.
Мы уже рассказали, что такое чековая книжка и как заполняется лицевая сторона документа. Но у него есть еще и обратная сторона. На ней представлена таблица, в которую также вносятся определенные данные. В ней нужно указать, на какие цели выделяются средства (например, выплата заработной платы за 2021 год или закупка оборудования по контракту) и размер выделяемой суммы.
Заполняем чековую книжку образец 2021
Поскольку вы уже знаете, что такое чековая книжка, образец заполнения данного документа рассмотрим дальше для наглядности. Примечательно, что разные банки могут выдавать бланки разного оформления, но в целом они совпадают на 80–90%. Единственное, что у них может быть немного другая разметка или фразы построены немного по-другому, но в целом все чеки выглядят одинаково. Поэтому и принцип их заполнения идентичен. Мы рассмотрим традиционный пример оформления, который встречается чаще всего.
Мы уже рассказали, что такое чековая книжка и как заполняется лицевая сторона документа. Но у него есть еще и обратная сторона. На ней представлена таблица, в которую также вносятся определенные данные. В ней нужно указать, на какие цели выделяются средства (например, выплата заработной платы за 2021 год или закупка оборудования по контракту) и размер выделяемой суммы.
Отдельно в табличке нужно проставить подпись выдающего и получающего лица, а также название документа, который предоставляют для выдачи средств. В этом названии нужно указать номер чека, его серию, дату выдачи и место получения денег. После этого на бумаге ставит подпись контролер, бухгалтер и кассир. На отрывном талоне следует указать номер ордера, который будет оприходован, а также дата, в которую проводится операция выплаты.
Внимание:
чековые книжки от разных финансовых организаций могут немного отличаться. Но, освоив правила заполнения по нашим примерам, вы сможете заполнять и другие документы.
Обычно меняются местоположения пунктов. К примеру, сначала может идти сумма прописью, а потом фамилия контрагента, которому выписывают ссуду, а, может быть, все наоборот. Соответственно, расположение отрывного талона может также изменяться, как и информация на обратной стороне документа.
Напоследок давайте рассмотрим пример заполнения чековой книжки, которую изготавливает крупнейший банк России — Сбербанк. Он обслуживает почти 85% ООО и ИП в стране, которые имеют расчетные счета для работы с клиентами. Чековая книжка Сбербанка считается образцом для других компаний. Она также состоит из 25 или 50 листов, на ней есть две стороны (оборотная и лицевая) и отрывной талончик. Чтобы документ был действительным и его без проблем приняли в финансовом учреждении, вы должны заполнить все разделы.
Сначала в чек заносится название компании (ИП или ООО), после вписывается расчетный счет компании. Следующим вписывается номер чека (по порядку) и размер выплаты в численном виде. Последними заполняют дату подписания документа и территориальное местоположение (название населенного пункта). После основных данных нужно прописать название финорганизации (в нашем случае Сбербанк), а затем фамилию, имя и отчество человека, которому будет выдана ссуда. Затем нужно поставить подпись и печать при условии, что она есть у организации.
Внимание:
официально у чека нет “срока годности”, но в большинстве случаев его рекомендуется обналичить не позднее, чем через 10 календарных дней после выписки. Если затянуть, то финучреждение может отказаться от выплат или запросить подтверждение.
Как видите, ничего сложного в правилах нет. Нужно просто внимательно вписывать информацию и следить за отсутствием ошибок. Вы можете заранее заполнить основные данные, касающиеся вашей компании, номера чека и финансовой организации, чтобы не тратить время в будущем. Затем нужно будет просто вписать сумму числом и прописью, а также ФИО получателя.
Чековая книжка относится к финансовым документам. При открытии осуществляется привязка к расчетному счету бизнесмена, открытому в банке. Она необходима для осуществления безналичных переводов, чтобы впоследствии провести обналичивание.
Сколько чеков в чековой книжке решает бизнесмен. При обращении с банк он в заявлении указывает, необходимо ему 25 или 50 листов. В небольшом блокноте все страницы разделили на две части.
Бухгалтерский учет: основные проводки
|
Операция (характеристика) |
Дебет |
Кредит |
|
Деньги депонируются на отдельном банковском счете для чековых расчетов |
55.2 |
51 |
|
Приходуется предоставленная чековая книжка |
006 |
— |
|
Наличность выдается по использованному чеку |
60 |
55.2 |
|
Списывается израсходованный чек |
— |
006 |
|
Возвращается остаток депонированных денег на банковский счет с чековой книжки |
51 |
55.2 |
|
Банк удерживает с клиента комиссионное вознаграждение |
91.2 |
51 |
Основные нюансы заполнения
Рассмотрим ключевые правила заполнения чековой книжки. Обычно она находится у руководителя организации или у другого ответственного лица. Книжку заполняют одинаковым почерком, желательно печатными буквами. Заполнять бланк необходимо полностью, то есть и в корешке, и в отрывной части. Соответственно, обе части должны быть полностью идентичны и заполнены одной ручкой.
Внимание:
не допускается наличие исправлений в документе. Информация указывается в соответствующих графах, изменять их положение нельзя.
Также следует помнить, что выступать за поля граф недопустимо, поэтому обязательно рассчитывайте длину строк. В книжках есть специальное место для подписи выдающего и принимающего лица, а также печати. Если печати у организации нет, то обязательно нужно указать полное название организации (так, как оно указано в документах), а также полную фамилию, имя и отчество человека, выписавшего чек. В целом, в заполнении нет ничего сложного. Просто будьте внимательны, не допускайте ошибок и не вылезайте за края рамок.
Заполнять графы нужно строго по правилам. К примеру, после фразы “Денежный чек выдан на” нужно указать размер выплаты цифрами и прописью. Также обязательно указывают дату подписания документа (она тоже пишется прописью). Все числа указываются с двойным подчеркиванием пробелов. В пункте “выдать” нужно полностью написать инициалы получателя, без сокращений.
Чековая книжка или пластиковая карта
Свободные после заполнения места в данных строках прочеркиваются двойной горизонтальной линией.
2 Как заполнить чековую книжку: внесение необходимой информации Бланк чека состоит из двух частей – корешка, который остается в чековой книжке, и отрывной части, которую забирает представитель банка. Для предприятий обязательный срок хранения чековой книжки составляет 3 года.
Заполнение лицевой части чека
Денежный чек на получение наличных денег
Отступ даже на несколько миллиметров не допускается. Слово “рублей” должно указываться вслед за суммой прописью без оставления свободного места. Если цифрами сумма в чеке была написана с использованием прочерка в графе для копеек, то запись суммы прописью заканчивается словом “рублей”. Если использовалось обозначение “00 копеек”, то его следует применять в сумме прописью: “Семнадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек”.
Чек подписывают сотрудники организации-чекодателя, имеющие право первой и второй подписи, обязательно чернилами или шариковой ручкой.
Фамилии и подписи этих сотрудников должны быть зафиксированы в “Карточке с образцами подписей и оттиска печати”. Обычно первая подпись принадлежит руководителю организации как распорядителю кредитов, а вторая — главному бухгалтеру. Чтобы не приостанавливать финансовую деятельность предприятия в их отсутствие, можно указать в карточке по две первых и две вторых подписи. Например:Первая подпись — директор, зам. директора. Вторая подпись — главный бухгалтер, зам. главного бухгалтера.
В левом нижнем углу лицевой стороны чека ставится печать организации, оттиск которой также зафиксирован в карточке. Печать не должна заходить за границы предназначенного участка.
На оборотной стороне в таблице указываются цели расхода получаемых денежных средств (в виде соответствующих им символов), а также ставятся подписи сотрудников организации-чекодателя (имеющих на то право). Далее следует подпись кассира (получателя средств) о получении на руки указанной в настоящем чеке суммы.
Нижняя часть оборотной стороны предназначена для проставления отметок, удостоверяющих личность получателя. Бухгалтер, выписывающий чек, вписывает в соответствующие строки паспортные данные лица, которому доверено получать деньги по данному чеку в расходной кассе операционного отдела банка.
Место под нижней горизонтальной чертой служит для пометок работников банка по проверке, распоряжению об оплате и непосредственно оплате наличных через расходную кассу операционного отдела банка.
Корешок остается в чековой книжке, являясь подтверждением использования чека на определенную сумму. Лицевая сторона корешка заполняется при выдаче документа на руки кассиру организации.
На ней указываются:
Лицевая сторона корешка должна быть подписана первой и второй подписью сотрудников организации-чекодателя, а также кассиром получателем, с проставлением даты получения.
Кассир предъявляет заполненный чек операционисту банка, который проверяет его достоверность (правильность оформления). Если замечаний по оформлению нет, операционист вырезает контрольную марку в правом верхнем углу и отдает ее получателю, а сам чек передает для оплаты в кассу банка.
Получатель денег предъявляет кассиру банка документ, удостоверяющий личность, отдает контрольную марку и называет общую сумму к получению.
Чековая книжка или пластиковая карта
2 Как заполнить чековую книжку: внесение необходимой информации Бланк чека состоит из двух частей – корешка, который остается в чековой книжке, и отрывной части, которую забирает представитель банка. Для предприятий обязательный срок хранения чековой книжки составляет 3 года.
Заполнение лицевой части чека
Расшифровка расходных операций
используются 40 и 41 Символы для учета перечисления денежных счет в средств стипендий, зарплат и выплат сотрудникам, обучение проходящим. Все иные социальные выплаты коду по отражаются 42. Пособия по нетрудоспособности и пенсионные выплаты коду по учитываются 50.
Средства, выдаваемые на покупку сельскохозяйственной частных у продукции предпринимателей, отражаются цифрой 46. Код 47 выдачу подразумевает денег на операции игрового бизнеса.
наличных Снятие денег со счетов физических лиц коду по фиксируется 51. Код 53 может отражать различные действия расходные: выдачу алиментов, донорских средств, учредителям выплат, ресурсов для реализации благотворительных покупки, целей вторсырья, строительных материалов.
Символ 54 для предназначен учета операций по кредитным соглашениям и займов договорам. Сберегательные депозиты физлиц учитываются по Денежные 55. коду переводы через существующие платежные Контакт («системы», «Юнистрим» и другие) фиксируются цифрой 56.
валюты Покупка у физлиц должна быть зафиксирована по Расходные 57. символу операции, осуществляемые со счетов частных отражаются, предпринимателей символом 58, выдача денег структурам связи агентства – символом 59.
Что такое чековая книжка
Чековая книжка — это объединенные в брошюру платежные поручения. Денежный чек используется как средство для оплаты товаров и услуг, для получения наличных денег, а также для расчетов между юрлицами.
Владельцами книжки могут быть как юридические, так и физические лица, она выдается по запросу банком, в котором открыт счет клиента.
Каждая страница чековой книжки предварительно пронумерована, содержит информацию о держателе счета, его юридическом адресе, а также код финансовой организации и другие данные.
Чтобы обезопасить документ от подделок, страницы брошюры изготавливаются из специальной бумаги для глубокой печати. Денежный чек действует ровно десять дней с момента заполнения. Он состоит из двух частей: основной бланк отдается для получения денег, а корешок остается в организации и не удаляется из книжки.
Чековые книжки выпускаются на 15, 25 или 50 страниц, содержат номер счета, срок действия, размер лимита, если он установлен.
Их выдача, как правило, происходит в двух видах:
Брошюра выпускается исключительно под конкретную организацию или ИП, что строго регламентируется Положением Центробанка. Сторонние фирмы или физические лица могут использовать чековую книжку только при наличии доверенности, заверенной у нотариуса.